シリーズH｜資金調達の選択肢 #2
「銀行に融資を申請したいが、何を準備すれば良いかわからない」——そうした経営者に向けて、銀行融資の審査で見られる主なポイントを整理します。
融資審査の基本的な仕組み
銀行は融資申請を受けた際、「この会社はお金を貸しても返せるか」という視点で審査します。審査項目は多岐にわたりますが、中心となるのは以下の3点です。
ポイント1：返済能力（財務状況）
決算書（損益計算書・貸借対照表）をもとに、売上・利益・借入残高・純資産を確認します。
特に重視されるのが「債務償還年数」（借入総額÷（税引き後利益＋減価償却費））です。この数値が10年以内が目安とされており、これを超えると審査が厳しくなります。
赤字決算・債務超過（純資産マイナス）は審査を著しく困難にします。
ポイント2：事業の将来性
現在の財務状況だけでなく、今後の事業計画も審査対象です。「なぜ融資が必要か」「調達した資金でどう売上・利益を増やすか」を具体的に説明できることが重要です。
資金使途が明確で、返済見通しが立つ計画は評価されやすくなります。
ポイント3：代表者の信用
個人の信用情報（過去の延滞・借入状況）も確認されます。
代表者個人が保証人になる「経営者保証」が求められる場合もありますが、2023年以降は経営者保証なしの融資（経営者保証改革プログラム）も推進されており、自社の財務が健全であれば保証なしを求めることも可能です。
融資を受けやすくするための準備
毎期の決算書・試算表を整備しておく
資金使途と返済計画を明確にした事業計画書を用意する
普段から取引銀行と良好な関係を維持する（信用金庫への預金・口座取引など）
税理士に財務状況の改善について相談する
まとめ
銀行融資の審査では返済能力・事業の将来性・代表者の信用の3点が見られます。「突然必要になってから申請する」ではなく、日頃から財務状況を整え、銀行との関係を維持しておくことが重要です。
バックオフィス統括室について
財務管理・経営数字の整備を通じた融資対応力の向上をサポートします。
